Kalkulace mzdových nákladů
Rozpočtové okno pozice
Pro každou pozici se v jejím rozpočtovém okně zadávají počty pracovníků a mzdové položky. Náklady zahrnují průměrný plat, odvody, příplatky, prémie a další částky dle volitelných kategorií. Z těchto dat je pak kalkulován rozpočet období a je tak základem pro HR controlling.
Headcount
Diagram odchylek zobrazuje vztah mezi plánem, skutečností a budoucím stavem dle očekávaných fluktuačních pohybů. Uplynulé měsíce jsou šedé, černá znamená soulad s plánem, zelená přebytek a červená nedostatek pracovníků na pozici.
Mzdové náklady
Schválený plán období nezůstane téměř nikdy fixní v důsledku měnících se provozních potřeb. Rozpočty se proto upravují prostřednictvím revize plánu a pro porovnání jsou evidována původní i nová data včetně odůvodnění prováděných úprav.
